د ارسة جدوى فتح النوافذ المصرفية الإسلاميةو أثرها على الأداء المالي للبنوك د ارسة حالة : البنك الوطني الجزائري BNA –وكالة المدية -

Abstract

الملخص : إن التحول المحوري في الصناعة المصرفية العالمية والمحلية، والمتمثل في سعي المنظومات البنكية التقليدية إلى إدماج منتجات الصيرفة الإسلامية في إطار التوجهات التشريعية والنقدية الحديثة في الجزائر، لاستقطاب الكتلة النقدية الكامنة خارج القطاع الرسمي ، قد فتح الباب أمام البنوك العمومية لإنشاء نوافذ مصرفية إسلامية، ويأتي البنك الوطني الجزائري (BNA) كأحد أبرز البنوك التي تبنت هذه الاستراتيجية عبر شبكة وكالاته لكن الإشكالية الرئيسية تتمحور حول تقدير الجدوى الاقتصادية جراء فتح النوافذ الإسلامية من خلال الأثر على الأداء المالي داخل البيئة المصرفية التقليدية، وهذا يقودنا إلى التطرق لطبيعة العمل المصرفي المزدوج، والخطوات المنهجية لدراسة الجدوى انطلاقا من قياس الأثر المالي و محاولة إسقاط ذلك ميدانيا على نشاط وكالة المدية (851( . تهدف الدراسة إلى تأصيل المفاهيم المرتبطة بالصيرفة الإسلامية والنوافذ المصرفية، وتقديم إطار منهجي وعملي لتقييم جدوى فتح هذه النوافذ من خلال مؤشرات الأداء المالي، مع تسليط الضوء على تجربة البنك الوطني الجزائري بوكالة المدية و ذلك باعتماد المنهج الوصفي التحليلي لتغطية الجوانب النظرية، إلى جانب منهج دراسة الحالة في الجانب التطبيقي مدعوماً بالأسلوب التاريخي المقارن لتحليل القوائم والمؤشرات المالية للوكالة خلال الفترة الممتدة من (2020 إلى 2023). و ذلك باستخدام جملة من الوسائل تمثلت في الملاحظة المباشرة أثناء فترة التربص، المقابلات شبه الموجهة مع إطارات الوكالة، تحليل الوثائق والتقارير المالية المتاحة، وأداة النسب المالية. حيث خلصت الدراسة إلى الإسراع في عمليات الفصل الهيكلي والمحاسبي الكامل، والاهتمام بالابتكار التسويقي لمنتجات الصيرفة التشاركية، وتوسيع رقمنة المعاملات الإسلامية لدعم الشمول المالي. و كذا ترشيد القرارات المستقبلية المتعلقة بتعميم هذه التجربة في بيئة مصرفية جزائرية تشهد إصلاحات هيكلية حديثة.